暗号化業界の税務コンプライアンスリスクが再びフォローを引き起こす

暗号化通貨市場の急速な発展に伴い、税務コンプライアンスが業界でますます重要な課題として浮上しています。今年4月、著名な暗号化通貨プロモーターが4800万ドルの脱税の疑いでスペインで逮捕され、業界の広範な関心を引き起こしました。この事件は、業界関係者の神経を刺激するだけでなく、暗号業界が税務コンプライアンスを重視していることをさらに浮き彫りにしました。

最近、ビットコインの価格が重要な節目を突破したことで、この事件も新たな進展を迎えました。被告側の弁護団は12月4日に裁判所に動議を提出し、脱税の指摘を棄却するよう求めました。現在、関係者はスペインで引き渡しの決定を待っています。本記事では、この注目すべき事件を振り返り、関連する税務リスクに関するコンプライアンスのアドバイスを提供します。

案件レビュー

####関係者の経歴

関係者はアメリカのカリフォルニア州で生まれ、リベラリズムとアナキズムの支持者です。彼は大学在学中にコンピュータパーツ販売会社を設立し、ビジネスセンスを活かして24歳の時に最初の百万ドルを稼ぎました。

2011年、彼はビットコインへの投資を始め、自身の会社を世界初のビットコイン決済を受け入れる企業にしました。その後、彼は個人名義と会社名義で大量にビットコインを購入し、受け取り、さらに著名な暗号化通貨サイトのCEOおよびビットコイン財団の創設者になりました。彼は初期にビットコインの応用と価値を積極的に推進したため、暗号資産分野で巨大な影響力を蓄積し、業界関係者から「ビットコインのイエス」と呼ばれています。

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訴因

2014年、関係者はカリブ海のある国の市民権を取得し、アメリカ国籍を放棄しました。アメリカの税法に基づき、国籍を放棄した個人は、ビットコインの保有量と公正市場価値を含む、世界的な資産のキャピタルゲインを全面的に申告する必要があります。

税務当局は、関係者が国籍を放棄する前に個人資産の価値を隠したり低く見積もったりし、国籍を放棄した後にその者が管理するアメリカ国内の会社から約70,000枚のビットコインを取得し販売して、約2.4億ドルの収入を得た結果、少なくとも4800万ドルの納税義務を回避したと考えている。

####主な料金

税務部門は二つの主要な告発を提起しました：

1. 退出税規定に従わなかった：米国国籍を放棄する際、関係者は自身及び管理する会社が保有するビットコインの実際の数量を低く報告し、関連する取引状況を隠蔽し、この部分の納税義務を回避しました。

2. 非米国税務居住者の納税義務に違反：米国国籍を放棄した後、関係者は2017年に彼が管理する米国内の会社からビットコインを取得し販売し、巨額の収入を得ました。米国国籍を放棄したにもかかわらず、彼の会社が米国に設立されているため、会社が保有するビットコインを個人名義に移した後にこのような収入を報告せず、納税義務を回避しました。