Réforme fiscale sur les cryptoactifs en Indonésie : un marché de 39 milliards de dollars face à de nouveaux taux d'imposition, quelle plateforme d'échange va l'emporter ?
Le marché des Cryptoactifs en Indonésie connaît une forte croissance. En 2024, le volume des transactions de Cryptoactifs a doublé, atteignant 650 trillions de roupies indonésiennes (39,67 milliards de dollars), avec plus de 20 millions d'utilisateurs de Cryptoactifs, dépassant le nombre d'investisseurs sur le marché boursier du pays. Dans ce contexte, l'Indonésie augmentera considérablement les taxes sur les transactions de Cryptoactifs à partir du 1er août, visant ce marché dont le volume de transactions a déjà dépassé 39 milliards de dollars. Ce pays d'Asie du Sud-Est double les taxes pour les plateformes d'échange nationales et impose des taux d'imposition plus élevés aux plateformes étrangères, cette initiative visant à fournir une certitude juridique pour les transactions d'actifs numériques et à s'adapter au développement du commerce des Cryptoactifs.
Taux d'imposition en hausse : imposition différenciée des plateformes d'échange nationales et internationales
Selon le nouveau cadre annoncé par le ministère des Finances indonésien, les vendeurs utilisant des plateformes d'échange de cryptoactifs nationales paieront une taxe de 0,21 % par transaction, contre 0,1 % auparavant. Pour les plateformes d'échange à l'étranger, l'augmentation est encore plus importante, les vendeurs doivent désormais payer une taxe de 1 %, tandis que le taux précédent était de 0,2 %.
Le gouvernement a annulé la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) pour les acheteurs de Cryptoactifs, qui devaient auparavant payer entre 0,11 % et 0,22 % de TVA. Cependant, la TVA pour les mineurs de Cryptoactifs sera doublée, passant de 1,1 % à 2,2 %. À partir de 2026, les mineurs perdront également un taux d'imposition spécial de 0,1 % et devront payer l'impôt sur le revenu standard des particuliers ou des entreprises.
Le ministre des Finances Sri Mulyani Indrawati a déclaré que ces changements visaient à "offrir une certitude juridique pour le commerce des cryptoactifs et à s'adapter à l'évolution du commerce des cryptoactifs."
Une croissance massive du marché pousse à des changements de politique
La frénésie des cryptoactifs en Indonésie a attiré l'attention des régulateurs. Le pays occupe une position de leader mondial en matière d'adoption des cryptoactifs. Le volume des transactions mensuelles a fortement augmenté, atteignant 49,57 trillions de roupies indonésiennes (environ 3,02 milliards de dollars) en mai 2025.
Cette croissance reflète la structure démographique jeune et technophile de l'Indonésie. Environ 60 % des traders de cryptoactifs ont entre 18 et 30 ans, et ils tirent pleinement parti des applications de trading prioritaires pour mobile. Avec un taux de pénétration des smartphones en Indonésie atteignant près de 91 %, les plateformes de cryptoactifs ont acquis une base d'utilisateurs enthousiaste à travers le pays. Les actifs de trading populaires incluent le jeton Tether (USDT), le Bitcoin (BTC), le Dogecoin (DOGE) et l'Ethereum (ETH). Le nombre d'utilisateurs sur les plateformes d'échange de cryptoactifs a explosé, et le nombre d'utilisateurs de plateformes d'échange de cryptoactifs dans le pays a désormais dépassé celui des investisseurs sur le marché boursier traditionnel.
De l'interdiction à la régulation : le parcours des cryptoactifs en Indonésie
La relation entre l'Indonésie et les monnaies numériques a subi des changements significatifs. En 2017, la banque centrale indonésienne a interdit l'utilisation des Cryptoactifs comme moyen de paiement, invoquant des préoccupations en matière de sécurité et de volatilité. En 2018, la situation a changé. À ce moment-là, l'autorité de régulation des futures de marchandises des États-Unis (Bappebti) a classé les Cryptoactifs comme des biens négociables. Cela a permis des transactions légales sur les plateformes d'échange, mais devait respecter des règles strictes pour protéger les investisseurs.
En 2019, l'Indonésie avait mis en place une réglementation complète des cryptoactifs. Le gouvernement exige que les plateformes d'échange conservent les enregistrements de transaction pendant cinq ans, respectent les règles de lutte contre le blanchiment d'argent et hébergent leurs serveurs sur le territoire national. En juillet 2023, avec la création de la première plateforme d'échange de cryptoactifs soutenue par un État au monde - la Bourse des produits de base (CFX), l'industrie a atteint un jalon. Cette plateforme gérée par le gouvernement vise à améliorer la transparence et à mieux protéger les investisseurs.
Le 10 janvier 2025, la supervision a été transférée de Bappebti à l'Autorité des services financiers (OJK), ce qui a entraîné des changements majeurs. Cette démarche reclassifie les actifs cryptographiques de biens à actifs financiers numériques, les intégrant dans le même cadre réglementaire que les titres financiers traditionnels. Dans le nouveau système, tous les permis et approbations existants délivrés par Bappebti restent valables. Cependant, les entreprises de cryptomonnaie doivent se conformer entièrement aux nouvelles exigences de l'OJK avant juillet 2025.
Réaction de l'industrie et impact stratégique
La principale plateforme d'échange indonésienne Tokocrypto, soutenue par un fournisseur de services Cryptoactifs bien connu, a accueilli les changements réglementaires, mais a demandé un délai d'au moins un mois pour permettre aux entreprises de s'adapter. La société a souligné que le renforcement de la réglementation des transactions sur les plateformes étrangères est essentiel.
La structure fiscale offre des incitations claires aux traders pour choisir les plateformes d'échange nationales plutôt que les plateformes d'échange étrangères. Le taux d'imposition des plateformes nationales est de 0,21 %, tandis que celui des plateformes d'échange étrangères est de 1 %. Le gouvernement encourage les activités de chiffrement à se tourner vers les plateformes locales réglementées. Cette approche reflète une stratégie plus large de l'Indonésie, qui consiste à soutenir les entreprises nationales tout en freinant la concurrence étrangère non réglementée. En 2022, le gouvernement indonésien a bloqué plusieurs grandes plateformes d'échange de cryptoactifs étrangères, y compris plusieurs grandes plateformes d'échange de cryptoactifs étrangères, en raison de l'absence de licences appropriées.
Que signifie l'avenir pour les cryptoactifs ?
L'augmentation des impôts en Indonésie montre que le gouvernement est conscient que les cryptoactifs sont passés d'un investissement de niche à une application grand public. Le potentiel de revenu énorme du marché de 39 milliards de dollars fait de la taxation des cryptoactifs un point d'accent politique important. Les différences de taux d'imposition entre les plateformes d'échange nationales et internationales reflètent le désir de l'Indonésie de maintenir un contrôle réglementaire tout en développant son infrastructure locale en cryptoactifs. En améliorant la rentabilité des plateformes nationales, le gouvernement peut mieux surveiller les activités de trading et protéger les consommateurs.
Bien que le taux d'imposition ait augmenté, les experts de l'industrie prévoient que le marché des Cryptoactifs continuera de croître. Les jeunes qui propulsent la popularité des Cryptoactifs ne montrent absolument aucun signe de ralentissement, et l'augmentation de la transparence réglementaire pourrait en réalité attirer davantage d'investisseurs institutionnels qui avaient précédemment évité cette industrie en raison de l'incertitude.
Conclusion :
L'Indonésie ajuste la fiscalité des Cryptoactifs, ce qui constitue une mesure stratégique prise dans le contexte du développement rapide du marché des actifs numériques, visant à réaliser une certitude réglementaire et à protéger les investisseurs. Cette politique aura non seulement un impact profond sur le marché des Cryptoactifs en Indonésie, mais servira également d'exemple pour d'autres pays en matière de réglementation des Cryptoactifs.
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Le marché des Cryptoactifs en Indonésie connaît une forte croissance. En 2024, le volume des transactions de Cryptoactifs a doublé, atteignant 650 trillions de roupies indonésiennes (39,67 milliards de dollars), avec plus de 20 millions d'utilisateurs de Cryptoactifs, dépassant le nombre d'investisseurs sur le marché boursier du pays. Dans ce contexte, l'Indonésie augmentera considérablement les taxes sur les transactions de Cryptoactifs à partir du 1er août, visant ce marché dont le volume de transactions a déjà dépassé 39 milliards de dollars. Ce pays d'Asie du Sud-Est double les taxes pour les plateformes d'échange nationales et impose des taux d'imposition plus élevés aux plateformes étrangères, cette initiative visant à fournir une certitude juridique pour les transactions d'actifs numériques et à s'adapter au développement du commerce des Cryptoactifs.
Taux d'imposition en hausse : imposition différenciée des plateformes d'échange nationales et internationales
Selon le nouveau cadre annoncé par le ministère des Finances indonésien, les vendeurs utilisant des plateformes d'échange de cryptoactifs nationales paieront une taxe de 0,21 % par transaction, contre 0,1 % auparavant. Pour les plateformes d'échange à l'étranger, l'augmentation est encore plus importante, les vendeurs doivent désormais payer une taxe de 1 %, tandis que le taux précédent était de 0,2 %.
Le gouvernement a annulé la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) pour les acheteurs de Cryptoactifs, qui devaient auparavant payer entre 0,11 % et 0,22 % de TVA. Cependant, la TVA pour les mineurs de Cryptoactifs sera doublée, passant de 1,1 % à 2,2 %. À partir de 2026, les mineurs perdront également un taux d'imposition spécial de 0,1 % et devront payer l'impôt sur le revenu standard des particuliers ou des entreprises.
Le ministre des Finances Sri Mulyani Indrawati a déclaré que ces changements visaient à "offrir une certitude juridique pour le commerce des cryptoactifs et à s'adapter à l'évolution du commerce des cryptoactifs."
Une croissance massive du marché pousse à des changements de politique
La frénésie des cryptoactifs en Indonésie a attiré l'attention des régulateurs. Le pays occupe une position de leader mondial en matière d'adoption des cryptoactifs. Le volume des transactions mensuelles a fortement augmenté, atteignant 49,57 trillions de roupies indonésiennes (environ 3,02 milliards de dollars) en mai 2025.
Cette croissance reflète la structure démographique jeune et technophile de l'Indonésie. Environ 60 % des traders de cryptoactifs ont entre 18 et 30 ans, et ils tirent pleinement parti des applications de trading prioritaires pour mobile. Avec un taux de pénétration des smartphones en Indonésie atteignant près de 91 %, les plateformes de cryptoactifs ont acquis une base d'utilisateurs enthousiaste à travers le pays. Les actifs de trading populaires incluent le jeton Tether (USDT), le Bitcoin (BTC), le Dogecoin (DOGE) et l'Ethereum (ETH). Le nombre d'utilisateurs sur les plateformes d'échange de cryptoactifs a explosé, et le nombre d'utilisateurs de plateformes d'échange de cryptoactifs dans le pays a désormais dépassé celui des investisseurs sur le marché boursier traditionnel.
De l'interdiction à la régulation : le parcours des cryptoactifs en Indonésie
La relation entre l'Indonésie et les monnaies numériques a subi des changements significatifs. En 2017, la banque centrale indonésienne a interdit l'utilisation des Cryptoactifs comme moyen de paiement, invoquant des préoccupations en matière de sécurité et de volatilité. En 2018, la situation a changé. À ce moment-là, l'autorité de régulation des futures de marchandises des États-Unis (Bappebti) a classé les Cryptoactifs comme des biens négociables. Cela a permis des transactions légales sur les plateformes d'échange, mais devait respecter des règles strictes pour protéger les investisseurs.
En 2019, l'Indonésie avait mis en place une réglementation complète des cryptoactifs. Le gouvernement exige que les plateformes d'échange conservent les enregistrements de transaction pendant cinq ans, respectent les règles de lutte contre le blanchiment d'argent et hébergent leurs serveurs sur le territoire national. En juillet 2023, avec la création de la première plateforme d'échange de cryptoactifs soutenue par un État au monde - la Bourse des produits de base (CFX), l'industrie a atteint un jalon. Cette plateforme gérée par le gouvernement vise à améliorer la transparence et à mieux protéger les investisseurs.
Le 10 janvier 2025, la supervision a été transférée de Bappebti à l'Autorité des services financiers (OJK), ce qui a entraîné des changements majeurs. Cette démarche reclassifie les actifs cryptographiques de biens à actifs financiers numériques, les intégrant dans le même cadre réglementaire que les titres financiers traditionnels. Dans le nouveau système, tous les permis et approbations existants délivrés par Bappebti restent valables. Cependant, les entreprises de cryptomonnaie doivent se conformer entièrement aux nouvelles exigences de l'OJK avant juillet 2025.
Réaction de l'industrie et impact stratégique
La principale plateforme d'échange indonésienne Tokocrypto, soutenue par un fournisseur de services Cryptoactifs bien connu, a accueilli les changements réglementaires, mais a demandé un délai d'au moins un mois pour permettre aux entreprises de s'adapter. La société a souligné que le renforcement de la réglementation des transactions sur les plateformes étrangères est essentiel.
La structure fiscale offre des incitations claires aux traders pour choisir les plateformes d'échange nationales plutôt que les plateformes d'échange étrangères. Le taux d'imposition des plateformes nationales est de 0,21 %, tandis que celui des plateformes d'échange étrangères est de 1 %. Le gouvernement encourage les activités de chiffrement à se tourner vers les plateformes locales réglementées. Cette approche reflète une stratégie plus large de l'Indonésie, qui consiste à soutenir les entreprises nationales tout en freinant la concurrence étrangère non réglementée. En 2022, le gouvernement indonésien a bloqué plusieurs grandes plateformes d'échange de cryptoactifs étrangères, y compris plusieurs grandes plateformes d'échange de cryptoactifs étrangères, en raison de l'absence de licences appropriées.
Que signifie l'avenir pour les cryptoactifs ?
L'augmentation des impôts en Indonésie montre que le gouvernement est conscient que les cryptoactifs sont passés d'un investissement de niche à une application grand public. Le potentiel de revenu énorme du marché de 39 milliards de dollars fait de la taxation des cryptoactifs un point d'accent politique important. Les différences de taux d'imposition entre les plateformes d'échange nationales et internationales reflètent le désir de l'Indonésie de maintenir un contrôle réglementaire tout en développant son infrastructure locale en cryptoactifs. En améliorant la rentabilité des plateformes nationales, le gouvernement peut mieux surveiller les activités de trading et protéger les consommateurs.
Bien que le taux d'imposition ait augmenté, les experts de l'industrie prévoient que le marché des Cryptoactifs continuera de croître. Les jeunes qui propulsent la popularité des Cryptoactifs ne montrent absolument aucun signe de ralentissement, et l'augmentation de la transparence réglementaire pourrait en réalité attirer davantage d'investisseurs institutionnels qui avaient précédemment évité cette industrie en raison de l'incertitude.
Conclusion :
L'Indonésie ajuste la fiscalité des Cryptoactifs, ce qui constitue une mesure stratégique prise dans le contexte du développement rapide du marché des actifs numériques, visant à réaliser une certitude réglementaire et à protéger les investisseurs. Cette politique aura non seulement un impact profond sur le marché des Cryptoactifs en Indonésie, mais servira également d'exemple pour d'autres pays en matière de réglementation des Cryptoactifs.